Base de Conhecimento de Gestão Comercial de Saneamento

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[[:ajuda|{{ :ajuda:gsan-relatorio.png?nolink&200|}}]]
====== R0824 - Relatório dos Parâmetros Contábeis ======
<columns>
O objetivo desta funcionalidade é gerar o relatório dos parâmetros contábeis. Esse relatório leva em conta o resumo do faturamento gerado e/ou o resumo da arrecadacão gerado. A funcionalidade pode ser acessada via **Menu de Sistema**, através do caminho: **[[:ajuda:pagina_inicial|GSAN]] > [[:ajuda:Relatório]] > [[:ajuda:Financeiro]] > R0824 - Relatório dos Parâmetros Contábeis**.
</columns>

Feito isso, o sistema visualiza a tela de filtro abaixo:
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==== Observação ====
^Informamos que os dados exibidos nas telas e relatórios a seguir são fictícios, e não retratam informações de clientes.^
<WRAP center round box 100%>
{{  :ajuda:relfinanceiro:1651_r0824.jpg?nolink  |}}
</WRAP>
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<columns>
No campo **Tipo do Relatório** informe, obrigatoriamente, se o relatório será baseado no resumo do //faturamento// ou da //arrecadação//. Depois, informe o **Mês/Ano de Referência** dos parâmetros, no formato MM/AAAA. Agora clique no botão {{:ajuda:relfinanceiro:gerar.jpg?nolink|}}. O sistema disponibiliza dois formatos para a geração do relatório:
</columns>
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<WRAP center round box 100%>
{{  :ajuda:relatorios:xvs.jpg?nolink  |}}
</WRAP>

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Selecionado um formato, o sistema realiza algumas validações antes de gerar o relatório dos parâmetros contábeis, conforme exemplos **[[=ajuda:relfinanceiro:r0824_-_relatorio_dos_parametros_contabeis#modelo_r0824_-_relatorio_dos_parametros_contabeis_-_resumo_do_faturamento|AQUI]]** e **[[=ajuda:relfinanceiro:r0824_-_relatorio_dos_parametros_contabeis#modelo_r0824_-_relatorio_dos_parametros_contabeis_-_resumo_da_arrecadacao|AQUI]]**:

  - Validar Referência Contábil:
    - Caso o mês ou o ano de referência contábil esteja inválido, o sistema exibe a mensagem **Mês ou Ano da Referência Contábil inválido** e retorna para o passo correspondente no fluxo principal.
    - Caso tenha sido escolhido a opção de Faturamento e não existam registros na tabela para o mês/ano da referência contábil igual ao mês/ano de referência, o sistema exibe a mensagem **Não existem dados de faturamento para o mês/ano <<mês/ano da referência contábil>>** e retorna para o passo correspondente no fluxo principal.
    - Caso tenha sido escolhido a opção de Arrecadação e não existam registros na tabela para o mês/ano da referência contábil igual ao mês/ano de referência, o sistema exibe a mensagem **Não existem dados de arrecadação  para o mês/ano <<mês/ano da referência contábil>>** e retorna para o passo correspondente no fluxo principal.
</columns>

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===== Modelo R0824 - Relatório dos Parâmetros Contábeis - Resumo do Faturamento =====
<WRAP center round box 100%>
{{  :ajuda:relfinanceiro:erre0824.jpg?nolink  |}}
</WRAP>
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<columns>
O relatório acima tem como finalidade demonstrar as operações ocorridas no sistema no mês referente ao **Faturamento**, além das modificações de **Faturamento** tais como: inclusões, retificações, cancelamentos e parcelamentos que possam alterar os valores entre as contas do **Contas a receber** ou as contas de **Receita**. Cada linha e coluna deste relatório pode ser parametrizada para gerar o seu lançamento contábil correspondente ou, simplesmente, para demonstrar as operações realizadas nas contas dos usuários.

=== Itens do Resumo do Faturamento: ===

  - //Água//: valor correspondente ao faturamento original de água.
  - //Esgoto//: valor correspondente ao faturamento original de esgoto.
  - //Financiamentos incluídos de curto prazo//: valores correspondentes ao valor total dos financiamentos, realizados no mês e agrupados por **grupo contábil** (entenda-se como curto prazo os serviços financiados até 12 meses).
  - //Financiamentos incluídos de longo prazo//: Valores correspondentes ao valor total dos financiamentos, realizados no mês e agrupados por **grupo contábil** (entenda-se como longo prazo os serviços financiados com mais 12 messes).
  - //Parcelamentos realizados de curto prazo//:
    - Juros cobrados: valores correspondentes aos juros cobrados dos parcelamentos realizados de curto prazo. Neste item, só são apresentados os juros cobrados, pois dentro de um parcelamento somente os juros é que devem ser considerados como **Receita**.
  - //Parcelamentos realizados de longo prazo//:
    - Juros cobrados: valores correspondentes aos juros cobrados dos parcelamentos realizados de longo prazo. Neste item, só são apresentados os juros cobrados, pois dentro de um parcelamento somente os juros é que devem ser considerados como **Receita**.
  - //Faturamento adicional guia de faturamento//: valores correspondentes às guias de faturamento, incluídos no mês e agrupados por **grupo contábil**.
  - //Inclusões por refaturamento//: valores correspondentes às retificações para //maior// das contas realizadas no mês. Esses valores são a diferença entre o valor original da conta e o valor retificado. Agrupado pelos valores de água, esgoto e do **grupo contábil** dos serviços cobrados na conta.
  - //Receita bruta//: a soma dos itens descritos acima.
  - //Financiamentos cancelados de curto prazo//: valores correspondentes ao que não foi cobrado em conta dos financiamentos cancelados de curto prazo no mês.
  - //Financiamentos cancelados de longo prazo//: valores correspondentes ao que não foi cobrado em conta dos financiamentos cancelados de longo prazo no mês.
  - //Parcelamentos cancelados de curto prazo//: valores correspondentes aos parcelamentos de curto prazo ainda não cobrados na conta.
  - //Parcelamentos cancelados de longo prazo//: valores correspondentes aos parcelamentos de curto prazo ainda não cobrados na conta.
  - //Cancelamentos por refaturamento//: valores correspondentes às retificações para //menor// das contas, ou do cancelamento total das contas realizadas no mês, agrupados por **água, esgoto, serviços, por grupo contábil, parcelamentos cobrados e créditos realizados**.
  - //Crédito a Realizar P/Cob. Indev. Incluídos//: valores correspondentes aos créditos incluídos no mês.
  - //Total de receitas canceladas//: é a soma dos itens, financiamentos cancelados de curto e longo prazo, parcelamentos cancelados de curto e longo prazo, cancelamentos por refaturamento, créditos a realizar por cobrança indevida.
  - //Receita liquida//: valores correspondentes ao valor da **Receita Bruta** //menos// o total das **Receitas Canceladas**.
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=== Itens do Resumo do Faturamento após o item Receita liquida ===

  - //Financiamentos transferidos de curto prazo//: são os financiamentos de serviços incluídos como **longo prazo**, e que, com o passar do tempo, foram transferidos para **curto prazo**. Esse item só tem importância se a empresa fizer distinção entre financiamento de curto prazo e longo prazo.
  - //Parcelamentos transferidos p/curto prazo//: são os parcelamentos transferidos para **curto prazo**, contabilizados como parcelamentos realizados de **longo prazo** que, com o passar do tempo, foram transferidos para **curto prazo**. Esse item só tem importância se a empresa fizer distinção entre parcelamento de curto prazo e longo prazo.
  - //Parcelamentos realizados de curto prazo//: são as contas parceladas que devem ser transferidas do **contas a receber de água**, **esgoto** e **serviços**, para o **contas a receber de parcelamento de curto prazo**.
  - //Parcelamentos realizados de longo prazo//: são as contas parceladas que devem ser transferidas do **contas a receber de água, esgoto e serviços** para o **contas a receber de parcelamento de Longo prazo**.
  - //Financiamentos cobrados//: são os financiamentos cobrados no mês. Serve para transferir do **contas a receber** de financiamentos incluídos para o **contas a receber** de financiamentos cobrados.
  - //Parcelamentos cobrados//: são as parcelas do parcelamento cobradas na conta. Serve para transferir do **contas a receber** de parcelamentos realizados para o **contas a receber** de água, esgoto e serviço.
  - //Impostos deduzidos em conta//: corresponde aos impostos retidos das contas de órgãos públicos federais. Serve para deduzir do **contas a receber** de água, esgoto e serviços para a conta correspondente a esses impostos, os quais a empresa deve creditar para o pagamento de impostos, uma vez que os órgãos públicos federais devem efetuar o pagamento deste impostos.
  - //Devolução de valores em conta//: corresponde aos valores creditados na conta dos usuários, seja por pagamento em duplicidade ou por descontos concedidos no parcelamento. Serve para transferir do **contas a receber** para as contas correspondentes.
  - //Valores cobrados indevidamente//: corresponde aos valores creditados na conta dos usuários por cobrança indevida, seja em relação a valores de água, esgoto ou serviços. Serve para transferir do **contas a receber** para as contas correspondentes.
  - //Impostos cancelados por refaturamento//: corresponde aos valores de contas de órgão publico federal que tiveram os impostos retidos ou cancelados.
  - //Impostos incluídos por refaturamento//: corresponde aos valores de impostos de contas de órgão público federal incluídos.
</columns>

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===== Modelo R0824 - Relatório dos Parâmetros Contábeis - Resumo da Arrecadação =====
<WRAP center round box 100%>
{{  :ajuda:relfinanceiro:arreca.jpg?nolink  |}}
</WRAP>

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<columns>
O relatório acima tem como finalidade demonstrar as operações ocorridas no sistema no mês referente à arrecadação, e as modificações das situações dos recebimentos. Cada linha e coluna deste relatório pode ser parametrizada para gerar o seu lançamento contábil correspondente, ou simplesmente demonstrar as operações realizadas nas contas dos usuários.

=== Itens do Resumo da Arrecadação: ===

  - //Recebimentos classificados//: são valores de conta e guia de pagamentos que o sistema classificou, ou seja, que encontrou o registro correspondente em sua base de dados.
  - //Contas//:
    - //Água//: corresponde aos recebimentos dos valores de água constante nas contas;
    - //Esgoto//: corresponde aos recebimentos dos valores de esgoto constante nas contas;
    - //Financiamentos cobrados//: corresponde aos recebimentos de serviços, agrupados por **Grupo Contábil**;
    - //Parcelamentos cobrados//: corresponde aos valores recebidos das parcelas de parcelamento agrupando por água, esgoto e juros;
    - //Créditos Realizados//: corresponde aos valores de créditos incluídos na conta e agrupados pelo tipo do Crédito.
  - //Impostos retidos nas contas recebidas//: corresponde aos valores recebidos dos impostos retidos nas contas de órgãos públicos federais no mês, agrupados por **tipo de imposto**.
  - //Doações recebidas em conta//: corresponde aos valores recebidos de doações para entidades beneficentes cobradas nas contas.
  - //Guias de Pagamento//: corresponde aos valores recebidos de guias de pagamento, discriminando o que é **Entrada de Pagamento** e agrupando por **Grupo contábil**.
  - //Débitos a cobrar//: corresponde aos valores recebidos de débitos a cobrar, incluídos em extrato de débitos e agrupados por **Grupo Contábil**.
  - //Total dos recebimentos não classificados//: corresponde à soma dos itens acima, considerando que os **créditos** realizados e os **impostos** deduzidos são subtraídos para esse total.
  - //Recebimentos não classificados//: correspondem aos valores recebidos não classificados, agrupados por **tipo de recebimentos** não classificado. Neste item, são considerados: os pagamentos em duplicidade, pagamentos com valores diferentes dos encontrado nos registros do sistema, entre outros.
  - //Devoluções classificadas//: correspondem às devoluções realizadas pela empresa aos seus usuários, classificadas ou com registro na base de dados do **GSAN** encontrado, agrupadas por **tipo de devolução**.
  - //Devoluções não classificadas//: correspondem às devoluções realizadas pela empresa aos seus usuários não classificadas, ou seja, que não foi encontrado o registro na base de dados do **GSAN**, agrupadas por **tipo de devolução**.
  - //Arrecadação liquida//: corresponde ao total dos recebimentos //menos// o total das devoluções.
  - //Recebimentos de meses anteriores classificados no mês//: correspondem aos valores que, no mês anterior, não foram classificados, mas que foram classificados no mês corrente, agrupando de acordo com o tipo do recebimento (água, esgoto, financiamentos cobrados, guias de Pagamento, etc.).
  - //Baixa de recebimentos não classificados//: corresponde aos recebimentos que estavam não classificados, e que a empresa considerou que deveria retirar de recebimentos não classificados, colocando como **recebimentos diversos**.
  - //Recebimentos de valores contabilizados como perdas//: correspondem aos valores provisionados como **Devedores Duvidosos** recuperados no mês, seja pelo **recebimento**, **cancelamento**, **retificações** ou **parcelamentos**.
  - //Resumo dos recebimentos não classificados//: corresponde ao saldo dos recebimentos não classificados até o mês, agrupando por **tipo de recebimentos** não classificados.
  - //Resumo de devoluções não classificadas//: corresponde ao saldo das devoluções não classificadas até o mês, agrupando por **tipo de devoluções**.
</columns>

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====== Preenchimento dos Campos ======
^Campo^Preenchimento dos Campos^
|**Tipo do Relatório**|Campo obrigatório. Informe se o relatório dos parâmetros contábeis será baseado no resumo do faturamento ou da arrecadação.|
|**Mês/Ano de Referência**|Informe, no formato MM/AAAA, o mês e o ano de referência dos parâmetros contábeis. |

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====== Funcionalidade dos Botões ======
^Botão^Descrição da Funcionalidade^
|{{:ajuda:relatorios:esfregao.jpg?nolink|}}| Ao clicar neste botão, o sistema limpa o conteúdo de todos os campos da tela.|
|{{:ajuda:relfinanceiro:gerar.jpg?nolink|}}| Ao clicar neste botão, o sistema gera o relatório de parâmetros contábeis a partir da seleção de parâmetros de filtro.|

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===== Referências =====

**[[=postgres:financeiro:uc0824|Gerar Relatório dos Parâmetros Contábeis]]**

==== Termos Principais ====

**[[=ajuda:relatorio|Relatórios]]**
\\
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Clique **[[:ajuda|aqui]]** para retornar ao Menu Principal do GSAN

~~ODT~~